Как узнать тип налогообложения ИП по ИНН
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как узнать тип налогообложения ИП по ИНН». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Определить систему налогообложения, применяемую в бизнесе, в онлайн-режиме на сайте ФНС можно и по-другому – с помощью анализа представленных в ИФНС документов (сервис «Проверь себя и контрагента»). Для этого необходим идентифицирующий плательщика номер (ИНН), ввести который нужно в специально отведенное поле поиска на странице сведений из ЕГРЮЛ/ЕГРИП. Кстати, вместо ИНН можно указать ФИО бизнесмена или номер ОГРНИП, который зафиксирован в уведомительных правоустанавливающих документах, а затем нажать кнопку «Найти».
Как узнать какая система налогообложения у ООО по ИНН онлайн (интернет-источники)
Когда нет времени оформлять официальные запросы от руки, можно воспользоваться интернет-сервисами, как платными, так и бесплатными. Расскажем, как узнать систему налогообложения контрагента по ИНН онлайн
Почему важно знать систему налогообложения партнера
Мы с вами рассмотрели действующие системы налогообложения на территории Российской Федерации, и теперь нам нужно разобраться в важности знаний о системе налогообложения вашего партнера.
Зачастую начинающие предприниматели или бизнесмены при открытии ООО обращаются за помощью к посредникам, которые помогают им поставить ООО на учет или же провести регистрацию в качестве ИП, так как далеко не у всех есть желание разбираться со всеми документами. И по статистике, подробности о системе налогообложения обсуждаются крайне редко, что влечет за собой неблагоприятные последствия.
Спустя некоторое время в компанию обращается партнер, желающий узнать, на какой системе налогообложения находится ООО или ИП. Интерес в запросе подобного типа может обуславливаться возвратом НДС. При работе с непроверенными партнерами существует риск, что предоставленные им данные будут недействительными. В данном случае налоговая служба имеет право аннулировать НДС, что повлечет за собой штрафы и дополнительные расходы.
Также данная информация может потребоваться бухгалтеру, которого наняли для предоставления отчетности. Специалисту необходимо изначально получить данные о системе налогообложения, так как от этого зависит и количество отчетов и даты предоставления данных в различные органы.
На сервисе сайта региональной ФНС в нужное поле необходимо ввести данные ИНН контрагента и вам будет предоставлена необходимая информация. Это просто сделать, т.к. личный ИНН не является тайной и предоставляется свободно, что позволяет несколькими способами уточнить параметры системы налогообложения ООО по ИНН.
Обратите внимание, что лучше уточнить информацию в онлайн-режиме, используя официальные сайты ФНС или Госуслуги. Не стоит доверять другим непроверенным источникам.
Уточнить необходимые данные можно еще такими методами:
- Если есть возможность, то можно обратиться лично отделение ИФНС, которое относится к территории регистрации контрагента ООО.
- Еще более удобно набрать номер телефона горячей линии налоговой инспекции, где вам дадут полноценный ответ.
- В ФНС еще дополнительно введена услуга смс данных, через которую можно уточнить все параметры о вашем партнере – ООО. Номер можно найти на сайте налоговой службы.
Если сменился бухгалтер, которому нужно определить такую информацию, то установить режим налогообложения он может исходя из прежних отчетов. Помочь в данном вопросе сможет опытный специалист после просмотра имеющейся документации. По ним он сразу определит налоговый режим данной организации.
В отношении ИП более сложно узнать, какой вариант исчисления налогов ему установлено ФНС. Если не подавалось документов о применении каких-либо льготных режимов, то он должен использовать по умолчанию ОСН. Уточнить, есть ли льготы по начислению налоговых взносов, можно только обратившись в службу с официальным письмом. Письменный ответ ФНС будет являться подтверждающим документом применения упрощенных методов налогообложения.
В режиме онлайн для выяснения этого момента по своему контрагенту можно также использовать специальный интернет-сервис. Самый надежный вариант узнать, какой вид налогообложения существует у ИП, — это при заключении договора потребовать у него предоставить копию уведомления об УСН или письмо из налоговой инспекции по форме №26.2-7.
Третий вариант — это попытаться обратиться с запросом к налоговой службе по адресу регистрации ИП в телефонном режиме.
Налог для ИП с НДС — ОСНО
По умолчанию, если индивидуальный предприниматель не заявил о своём желании перейти на какой-либо спец режим налогообложения, он будет работать именно на общем режиме, о его применении не нужно ни уведомлять инспекцию, ни подавать заявление. По сравнению со спецрежимами, налоговая нагрузка на общей системе более серьезная, кроме того, ОСНО требует грамотного бухгалтерского и налогового учета.
Общий режим подойдет бизнесменами с большими финансовыми оборотами и крупными контрагентами, уплачивающими НДС. Для его применения нет ограничений по виду деятельности, количеству работников, годовому обороту или стоимости основных средств.
На общем режиме вам придется платить НДС (от 0 до 20% — в зависимости от вида деятельности и товара), налог на имущество (от 0 до 2%, в зависимости от категории имущества), взносы за себя и работников, а также НДФЛ. Ставка НДФЛ — 13%, чтобы рассчитать сумму налога нужно от полученного дохода отнять сумму профессионального вычета, налоговых вычетов и уже внесенных авансовых платежей. Профессиональный вычет — это документально подтвержденные расходы, но, если нет возможности их подтвердить, предприниматель вправе вычесть 20% дохода.
Как узнать систему налогообложения ООО
Система налогообложения ООО — это принцип налогообложения, который применяется в компании. Компания может (правда, не всегда) выбрать один из спецрежимов или остаться на основном, от этого будет зависеть многое.
Но иногда, особенно при смене директоров, учредителей, в случае большого количества юрлиц у одного собственника, точные данные о применяемом режиме теряются, и вопрос, вынесенный в заголовок, становится актуальным.
Рассмотрим, где найти эти сведения.
КонсультантПлюс ПОПРОБУЙТЕ БЕСПЛАТНО
Получить доступ
Вопрос о системе налогообложения ООО может возникнуть, как ни странно, не только у контрагентов, но и у сотрудников (например, бухгалтеров) самого Общества. Все дело в том, что документы имеют свойство теряться, информация может быть утрачена за давностью лет или по иным причинам. Что же делать в этой ситуации? Давайте попробуем разобраться, как узнать, какая система налогообложения у ООО.
В каких случаях возникает необходимость узнать систему налогообложения организации, ИП
Наиболее часто требуется узнать систему налогообложения партнера по бизнесу при подготовке различных договоров, коммерческих предложений или запросов. Проще всего запросить эти данные у партнерской организации или ИП. Но не всегда такая возможность есть.
Могут понадобиться информация о том, какая система налогообложения применяется налогоплательщиком бухгалтеру может потребоваться и при восстановлении учета после утери документов или после длительного отсутствия деятельности. Эта информация находится в документах компании, но не всегда они есть под руками и применяемую систему налогообложения приходиться выяснять до того, как начать сдавать отсутствующую отчетность.
Иногда сведения о системе налогообложения необходимы службе безопасности компании, чтобы проверить достоверность данных, полученных от контрагента.
Как узнать по ИНН налогообложение у ИП
Отдельного внимания заслуживает вопрос о том, как узнать на какой системе налогообложения находится ИП. Необходимость получения данных сведений возникает в том случае, когда сделка заключается при помощи посредников. Посреднические фирмы самостоятельно занимаются подготовкой всех необходимых документов, которые могут потребоваться при заключении контракта. Однако в этих документах может отсутствовать информация о схеме оплаты налогов, присвоенной второму участнику сделки.
Данная информация имеет первостепенную важность при формировании различных отчетов. Как правило, данная информация используется бухгалтером компании при составлении отчета, посвященного производственной деятельности
Пользователи льготных режимов должны соответствовать всем требованиям используемой схемы, поскольку в противном случае, им будет присвоена основная система налогообложения в автоматическом порядке.
Как узнать систему налогообложения ИП
Узнать форму налогообложения ИП — это задача, возникающая в ряде случаев: например, нужно проверить систему налогообложения контрагента — индивидуального предпринимателя, или сам ИП хочет уточнить информацию о себе.
Индивидуальный предприниматель может применять различные системы налогообложения: ОСН, УСН и другие. Он должен четко понимать, по какой системе работает, ведь от этого зависит уплата налогов, а нарушение обязательств перед государством грозит серьезными штрафами. Однако вопрос «на какой системе налогообложения находится ИП» на практике возникает часто.
Ситуации бывают разные, нередко предпринимателям с заполнением документов для открытия бизнеса помогают посредники; некоторые ИП, в течение длительного времени, не осуществляющие деятельность, могут просто забыть о применяемом режиме. Или нужно получить сведения о контрагенте — ИП.
Какие действия предпринять для получения необходимой информации? Об этом далее в статье.
Можно ли получить такие данные
Иногда надо не просто найти фирму по ИНН, а узнать какую НС она использует. Рассмотрим гипотетические случаи, когда может понадобиться определение придерживаемой системы налогообложения для интересующегося лица:
- Организация только зарегистрировалась, возможно, с помощью нанятых юристов, и теперь желает проверить присвоенный ей режим налогообложения;
- Организация переходит на другой режим налогообложения и хочет проверить сменился ли режим в системе ФНС;
- Организация интересуется режимом налогообложения контрагента, в частности, является ли последний плательщиком НДС и т.д.
Вспомним, какие существуют системы налогообложения в соответствии с НК РФ:
- общая;
- упрощенная;
- единый налог на вмененный доход;
- единый налог на сельскохозяйственную деятельность;
- патентная.
Для того, чтобы узнать систему налогообложения понадобится ИНН организации или индивидуального предпринимателя, который можно найти в договорах и другой первичной документации заключаемой и представляемой контрагентом. Рассмотрим, каким образом и где можно узнать выбранную систему налогообложения с помощью ИНН в следующем разделе.
Что надо знать, чтобы выбрать подходящую систему налогообложения
Налоговый режим или система налогообложения — это условия, по которым бизнес платит налоги и сдает отчетность. Все режимы различаются налоговой нагрузкой, количеством отчетов и ограничениями по применению.
Алгоритм выбора следующий:
- Узнайте, какие налоговые режимы разрешены для вашей организационно-правовой формы. Например, патент доступен только индивидуальным предпринимателям.
- Проверьте, подходит ли ваш вид деятельности под налоговый режим. Например, для патента ограничения устанавливают регионы, а на УСН нельзя работать страховым компаниям.
- Сверьтесь с требованиями налогового режима. Единственный режим без ограничений — ОСНО. Все остальные устанавливают лимиты по сумме доходов, численности сотрудников, уставному капиталу, наличию филиалов и пр.
- Если отсев по ограничениям оставил несколько вариантов, сравните налоговую нагрузку, трудоемкость учета и отчетности. В оценке суммы налогов поможет наш калькулятор.
Можно ли и как узнать систему налогообложения контрагента по ИНН?
Статья рассматривает различные способы, с помощью которых можно узнать какой системы налогообложения придерживаются различные организации. Они доступны онлайн на официальных веб-сайтах государственных органов, а также третий раздел перечисляет другие консервативные методы проверки. Читателю предлагаются адреса источников в Интернете, а также скриншоты с опциями для выбора формирования запроса о системе налогообложения, сделанные для быстрой ориентации пользователя.
Иногда надо не просто найти фирму по ИНН, а узнать какую НС она использует. Рассмотрим гипотетические случаи, когда может понадобиться определение придерживаемой системы налогообложения для интересующегося лица:
- Организация только зарегистрировалась, возможно, с помощью нанятых юристов, и теперь желает проверить присвоенный ей режим налогообложения;
- Организация переходит на другой режим налогообложения и хочет проверить сменился ли режим в системе ФНС;
- Организация интересуется режимом налогообложения контрагента, в частности, является ли последний плательщиком НДС и т.д.
Какие виды налогообложения может использовать ИП
Регистрируя право на ведение предпринимательской деятельности, ИП самостоятельно выбирает будущую систему налогообложения. От выбора предпринимателя зависит, сколько налогов он будет платить, какую отчетность придется сдавать и какой деятельностью он сможет заниматься.
В настоящее время в РФ применяются 5 систем взимания обязательных взносов и платежей в бюджет:
- общая — ОСНО;
- упрощенная — УСН;
- единый налог на вмененный доход — ЕНВД;
- единый налог на сельскохозяйственную деятельность — ЕНСХ;
- патентная — ПНС.
О различиях налоговых режимов вы узнаете из статьи «Какая система налогообложения для ИП лучше?».
Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс. Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.
Как получить нужные сведения из документов
В первую очередь следует проверить документы о получении специального статуса. Также необходимо учитывать следующие положения.
При регистрации ИП общий режим налогообложения применяется автоматически, если предприниматель не подал заявление о своих намерениях относительно выбора режима налогообложения в ФНС РФ:
Если таковые заявления предприниматель не заполнял, он находится на ОРН, если не утратил на него права по каким-либо причинам.
Кроме того, если подано заявление о постановке на учет в качестве налогоплательщика ЕНВД или о приобретении патента, налоговики присылают ответ (уведомление о постановке, патент или отказ в его выдаче). Из этого понятно, как узнать систему налогообложения ИП по ИНН на сайте налоговой — зайти в кабинет налогоплательщика или в ЕГРИП.
Кроме того, ЕНВД и ПСН применяются только в отношении указанных в Налоговом кодексе видов деятельности. Также региональные власти наделены правом сузить этот перечень. Стоит ознакомиться со списками видов деятельности в НК РФ и местных законах и сравнить их с перечисленными в выписке из ЕГРИП.
Зачем нужно знать о виде режима контрагента
Однако, если компания применяет упрощенный налоговый режим и при этом является посредником, то НДС в счете должен быть выделен и принят к вычету. Для предупреждения проблемных ситуаций, получатель услуги должен проверить в данном случае налоговый статус поставщика и посредника.
Необходимость получения сведений о применяемом режиме своей компанией может возникнуть в случае, когда компания не осуществляла деятельность какой-либо временной период. Общая налоговая система может быть сменена только по заявлению руководителя компании. Все остальные режимы могут быть отменены по ряду причин, поэтому прежде чем восстанавливать деятельность, необходимо уточнить, какой порядок начисления налогов будет применяться на дату возобновления операций.
Как узнать свою систему налогообложения?
- Если вы по какой-то причине ранее не занимались учетом и отчетностью, а теперь вам необходимо узнать свою систему, то, прежде всего, вам стоит осмотреть пакет учредительных документов. Если вы регистрировались до 2010 года, то на тот момент в ФНС выдавали уведомление о постановке на упрощенную схему. Также ранее в налоговой службе можно было взять уведомление о возможности применения УСН, возможно вы сможете найти у себя этот документ. При постановке на учет плательщиком ЕНВД в ФНС выдается соответствующее уведомление, а при использовании патентной системы выдается соответствующая форма.
Важно! Патент, как правило, приобретается на определенный срок, который указан в форме, удостоверяющей право на его применение.
- Кроме того, о своей схеме налогообложения вы сможете узнать из налоговой отчетности, которую ранее подавал человек, осуществлявший учет вашей деятельности. Также это можно определить по платежным документам на перечисление налога. Если постоянно уплачивалась неизменная сумма, то, скорее всего, вы работаете на ЕНВД, если суммы разные, то стоит сопоставить их с объемом доходов и прибыли за тот же период.
- Если ни один из указанных выше способов вам не помог, то следует обратиться в ФНС, запросив информацию в телефонном режиме или письменно. ИП для подтверждения работы на УСН могут запросить Информационное письмо по форме №26.2-7, где будет указано, когда предприниматель перешел на упрощенную систему и подавал ли декларации по ней. Также вы можете подать в налоговую службу запрос по форме №39 о задолженности по налогам. Из этого документа вы узнаете не только о своей схеме НО, но и о том, не комбинировали ли вы несколько систем ранее.
ИНН как своеобразная формула
Многим начинающим современным индивидуальным предпринимателям интересно, как узнать систему налогообложения ИП. Зачастую данный вопрос касается не только собственной информации, но и личных программ контрагентов. Выполнить такую процедуру поиска онлайн возможно полностью конфиденциально и в максимально сжатые сроки.
В данном случае ИНН выступает в качестве базового реквизита. Он предоставляется предприятию или ИП во время регистрации и весь период, вплоть до закрытия, является самым эффективным методом идентификации физ- или юрлица. Под данным номером проходит все налоговые отчеты, документация фирмы, а также контракты и договоры любого характера, заключаемые во время работы предприятия.
Номер личной идентификации предприниматель получает в территориальной налоговой службе, а реестры последнего самые полные и обладают наиболее точной информацией.
Из этого следует, что если вам необходимо узнать конкретные факты, касающиеся налогообложения субъекта, просто узнайте его ИНН. Данный индекс укажите в соответствующем формуляре онлайн-поиска.