Льготы на транспортный налог для многодетных семей в 2023 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы на транспортный налог для многодетных семей в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Для расчета транспортного налога на автомобили, вошедшие в перечень роскошных, применяется особая формула. За основу взята действующая схема расчета транспортного налога от 2003 года: количество лошадиных сил автомобиля умножается на налоговую ставку, которая привязана к мощности. Причем ставку каждый регион выбирает сам. Например, в Москве минимальная ставка пошлины составляет 12 руб. за 1 лошадиную силу — она применяется к машинам мощностью менее 100 лошадиных сил. С повышением мощности мотора растет и ставка. Автомобили мощнее 250 л. с. облагаются ставкой в 150 руб. за 1 л. с., машины мощностью от 225 до 250 л. с. имеют ставку 75 руб., а модели мощностью от 175 до 225 л. с. — ставку 65 руб. за 1 силу.

Что будет, если не заплатить транспортный налог

Если начисленный налог не уплачен вовремя, он превращается в налоговую задолженность. На эту сумму начисляется пеня. Порядок расчета пени по налогам закреплен в Налоговом кодексе Штраф. Также налоговая может начислить штраф — 20%. А если докажет, что вы не уплатили или занизили налог умышленно, то начислят 40% от недоимки.

В дальнейшем налоговая пришлет извещение с требованием оплатить. Там будут указаны суммы недоимки, пеня и срок, до которого нужно погасить задолженность взыскание. Если не заплатить налог даже после требования, начнется процедура взыскания. Налоговая обратится в суд за судебным приказом. Это упрощенный порядок взыскания, когда не нужно вызывать налогоплательщика и запрашивать у него документы. Судья единолично рассматривает заявление налоговой и выносит судебный приказ. Он имеет силу исполнительного листа — например, его можно отнести в банк или к приставам, чтобы списать деньги со счета автособственника.

Кто считается многодетной семьей?

Многодетная семья – это семья, в которой воспитывается три и более несовершеннолетних ребенка. Они могут быть как родными, так и усыновленными – биологическое родство в данном случае роли не играет. Как только младшему исполняется 16 лет, родители лишаются льготного статуса. Исключение – продолжение обучения ребенка в школе: в такой ситуации льготный статус продолжает действовать, но до тех пор, пока он не получит аттестат или не достигнет 18 лет.

Статус многодетной семьи подтверждается удостоверением, которое выдается в Соцзащите. Также его можно оформить через МФЦ.

Документ не выдается родителям, если их дети:

• Находятся в семье по договору опеки: опекунство не дает право на привилегии, опекуны не приравниваются к родителям с юридической точки зрения;
• Переданы в государственные или муниципальные организации на обеспечение;
• Воспитываются на основании договора о приемной семье.

Также льготный статус не оформляется в отношении граждан, лишенных или ограниченных в родительских правах.

Если у вас уже есть удостоверение многодетной семьи, вы можете заняться оформлением всех полагающихся льгот.

Льготы по налогам на земельные участки

В общем порядке по налогу на земельный участок, согласно Налоговому кодексу, родители с тремя и более детьми могут рассчитывать на вычет стоимости 600 кв. метров из величины кадастровой стоимости надела. Эта ставка может быть изменена в конкретном регионе. Например, в Москве налог уменьшают для одного из родителей. А в Красноярске мамы и папы с тремя и более детьми не платят земельный налог совсем.

Для того чтобы получить такое послабление, родителям следует обратиться в инспекцию ФНС по месту жительства. При себе необходимо иметь документы, удостоверяющие личность, на всех членов семейства (паспорта, свидетельства о рождении), удостоверение многодетной семьи, бумаги на земельный участок. Точный перечень документов лучше уточнить в своем отделении налоговой.

В каких регионах действуют льготы

В каждом регионе действует индивидуальный льготный режим. К примеру, налог на автомобиль многодетным семьям в Москве в 2022 году не начисляют. То есть многодетных владельцев авто полностью освобождают от уплаты налога и не учитывают мощность двигателя. Такой же порядок — в Архангельской, Ростовской, Рязанской, Саратовской областях, Республиках Дагестан, Саха и Хакасия, Камчатском крае, в Ненецком, Ямало-Ненецком, Чукотском автономных округах.

В Московской области тоже действует 100% льгота, но учитывается ограничение по мощности автомобиля — 250 лошадиных сил. Точно так же льготируют и в Тверской, Оренбургской областях, Ханты-Мансийском автономном округе.

В Новгородской многодетные автовладельцы заплатят 50% от исчисленного налога при любой мощности транспортного средства, а во Владимирской и Орловской областях налог составит те же 50%, но инспектор учтет лимит мощности в 250 лошадиных сил. В некоторых регионах установлено ограничение не только на мощность машины, но и на доход многодетной семьи. Как пример — в Приморском крае льгота для авто мощностью 150 л. с. составляет 100%, но ее предоставят только тем, кто имеет среднедушевой доход ниже двукратной величины прожиточного минимума в регионе.

А в некоторых регионах льготы по транспортному налогу многодетным вообще не дают. К таким субъектам РФ относятся:

• Адыгея;
• Республика Алтай;
• Астраханская область;
• Вологодская область;
• Забайкальский край;
• Ивановская область;
• Ингушетия;
• Кабардино-Балкария;
• Калининградская область;
• Калмыкия;
• Карачаево-Черкессия;
• Коми;
• Мордовия;
• Пензенская область;
• Северная Осетия;
• Татарстан;
• Томская область;
• Тыва;
• Чеченская Республика.

Отказ от предоставления льготы многодетной семье

Существуют следующие поводы для отказа в предоставлении налоговой льготы для многодетной семьи:

Льготные категории на уплату транспортного сбора

Существуют определенные категорий автовладельцев, которые освобождены от транспортного сбора или должны оплатить неполную сумму. Льготы на этот вид налога устанавливаются индивидуально в каждом регионе. Например, льготы обязаны дать владельцам машин на газу и на электрическом двигателе. Налогообложению не подлежат автомобили неотложной помощи, полицейские, пожарные и некоторые другие.

Владельцы малокубатурных автомобилей с мощностью до семидесяти лошадиных сил освобождены от уплаты налога. Также не платят сбор Герои Советского Союза, инвалиды первой и второй групп, ветераны труда, а также те, чьи профессии связаны с ядерными испытаниями или ликвидацией аварий.

Важно! Если доход владельца автомобиля ниже прожиточного минимума, можно получить скидку на транспортный сбор.

Если машина находится в угоне или сгорела, за нее платить не обяжут. Главное — вовремя нужно подать информацию в налоговую службу, чтобы не была сформирована сумма сбора.

Статус многодетной семьи: как получить

Сегодня не все знают, что наличие третьего ребенка в семье дает право на ряд указанных выше льгот. Но нужно знать, как оформить статус. Для этого требуется обратиться к сотрудникам отдела социальной защиты. Обычно они находятся в здании районной администрации. Потребуется предоставить полный пакет документов:

• паспорта родителей;
• свидетельства о рождении несовершеннолетних (и об усыновлении, если есть не родные дети);
• заявление, которое требуется написать в присутствии сотрудника отдела;
• справку о составе семьи (действует 10 дней, выдается сотрудниками паспортного стола);
• сведения о доходах.

Особенности регионального налогообложения ТС

Лояльность многодетным семействам проявляют не все области. Жители Пензы, Красноярска, Омска и многих других населенных пунктов должны оплачивать налоги на общих основаниях, несмотря на подтвержденный статус. Отсутствие преференции связано с недостаточным финансированием. Отменные условия предоставляются следующими субъектами:

В среднем размер скидок варьируется от 10 до 50 процентов на автомобили с двигателями до 100-150 лошадиных сил. Дополнительные преференции предоставляются семьям, имеющим усредненный доход ниже прожиточного минимума. Регламентируют условия и порядок получения льготы местные нормативно-правовые документы.

Кому положен статус многодетных

Федеральное законодательство причисляет к многодетным семьи, в которых воспитывается трое и более детей, не достигших возраста 16 лет. Если детей всего трое и старший пересек возрастной рубеж, семья статус многодетной теряет.

Чтобы получать многочисленные льготы, семья должна встать на учет в местной администрации, в отделе, отвечающем за меры социальной поддержки населения.

Важно, что в целях оформления льготы некоторые регионы устанавливают дополнительные критерии многодетности. Это:

• обязательное проживание детей вместе с родителями;
• количество несовершеннолетних детей должно быть четверо, а не трое;
• дети могут быть старше 16 лет, но они обучаются в государственных учебных заведениях, и льгота положена до тех пор, пока юноше не исполнится 23 года.

Уточнять конкретные критерии многодетности в целях установления льготы нужно в региональном законодательстве. Свидетельство о том, что семья многодетная, дает ряд привилегий, но оно не будет выдано, если:

• некоторые дети воспитываются в качестве опекаемых, а не родных или усыновленных;
• дети содержатся в государственных или муниципальных учреждениях соцзащиты;
• родители лишены родительских прав;
• дети воспитываются на основании договора о приемной семье.

Получение свидетельства предоставляет возможность претендовать на широкий ряд льгот.

Некоторые спорные вопросы, связанные с освобождением от транспортного налога многодетных семей, раскрываются в судебной практике. Пока она немногочисленна, обычно спорных ситуаций, связанных с начислением налога или освобождением от него, не возникает.

Основным предметом спора становится необходимость перерасчета налога за предшествующие периоды, а также начисленных пени, в чем иногда отказывает налоговая (см. Решение Каменского суда Алтайского края по дела № 2А-216/2019).

Отдельной категорией споров становится оспаривание пеней, начисленных ФНС в ситуации, когда им подавалось заявление о льготе, но оно было утеряно или не принято во внимание, см. Решение Ржаксинского суда Тамбовской области по делу № 2А-222/2019.

При рассмотрении дел этой категории суды обращают внимание на то, что необходимо представить доказательство того, что заявление было передано в налоговую службу. Надлежащим станет уведомление о вручении или второй экземпляр с отметкой о принятии.

Исходя из того, что пока льготы предоставляются не во всех регионах страны и их оформление доступно не всем многодетным семьям, перед тем как обратиться с заявлением в ИФНС, нужно внимательно изучить законодательство и поставить семью на учет в качестве многодетной в местные органы соцзащиты в целях получения пособия.

Какая скидка на транспортный налог многодетным семьям

Единственный, но довольно весомый нюанс в данном вопросе – льготы на транспортный налог входят в компетенцию региональных властей, именно поэтому данные о порядке предоставления и размере сильно разнятся. Налоговым кодексом не регламентирована возможность получения льгот по налогу на транспорт такой категории как многодетные семьи, следовательно, не имеется точных данных о размере ставки и соответствующей скидке.

В некоторых округах от уплаты налогов на ТС многодетные семьи освобождаются полностью, в других происходит частичное субсидирование, а в-третьих подобные льготы не предусмотрены в принципе.

Для того, чтобы узнать предусмотрены ли в вашем регионе налоговые льготы на транспортное средство, следует обратиться к специалисту в территориальное отделение ФНС по месту проживания или месту регистрации автотранспорта.

Распространенные ошибки

При оформлении льгот на транспортный налог, многодетные граждане, совершают следующие типичные ошибки:

1. Гражданин, имеющий право на льготу по уплате транспортного налога, подает заявление об освобождении от уплаты налога в отношении двух автомобилей. Если у льготника имеется несколько транспортных средств, он вправе не уплачивать налог только за одно из них.
2. У гражданина имеется несколько оснований для того, чтобы не уплачивать налог на транспортное средство, при этом он владеет двумя автомобилями и требует не облагать налогом оба ТС. Даже при наличии нескольких оснований для получения льготы по уплаты транспортного налога, гражданин не может быть освобожден от уплаты налога на несколько транспортных средств – придется выбрать только одно.

Когда семья признается многодетной

Принято считать, что статус многодетности присваивается семье или родителю, воспитывающему 3-х и более детей. На самом деле его получение зависит от демографической ситуации в регионе проживания. Например, во Владимирской области многодетной считается семья, в которых от 4-х детей, в Читинской – от 5 детей.

При учете количества учитываются только несовершеннолетние, за исключением следующих случаев:

• обучение на очном отделении высшего или среднего профессионального учреждении на дневной форме;
• служба в армии по срочному контракту.

В первом случае льгота предоставляется ребенку до достижения им 23 лет, во втором – до окончания срока службы.

Транспортный налог многодетным семьям

В Налоговом Кодексе РФ предусмотрена возможность пользоваться льготами. Многодетность дает семьям, в которых воспитывается больше троих детей, право на оформление льготы на транспортный налог для многодетных семей. Оплата со скидкой благоприятно скажется на бюджете, что является главной причиной обращения в ФНИ.

Размеры и условия получения льготы для каждого регионального субъекта устанавливается в соответствии с финансированием и текущими вопросами, и зависят только от решения власти на местах. Оформляют документы в налоговой инспекции. При составлении заявления, лицо, которое будет оформлять льготу на транспортный налог многодетным семьям должно принести оригиналы и копии ценных бумаг и документов.

Оформляют бумаги один раз, после пользуются правом платить со скидкой.

Особенности предоставления льготы в регионах

Законодательный документ регионального значения предписывает условия для получения льгот многодетным семействам. В нашей большой стране есть регионы, где дают послабление, а зачастую и освобождение от оплаты дорожного налога на семейную машину.

В таблице представлена информация о предоставлении льгот в регионах.

В перечне указаны не все области РФ, детальную информацию о размерах послаблений в 2018 году предоставляет налоговая инспекция по месту регистрации ТС.

Освобождаются ли от уплаты транспортного налога многодетные семьи?

Многодетной семье без личного автомобиля никак. Кто хотя бы раз пытался затащить коляску по лестнице в метро или в трамвае – поймет. Поэтому не мудрено, что большинство даже не многодетных, а вполне обычных семей стараются обзавестись личным автотранспортом в первые годы после рождения ребенка.

Впрочем, у автомобиля есть один, но очень существенный недостаток – это дорого. Дорого купить, дорого обслуживать и дорого платить налоги. Что же делать? С первыми двумя проблемами, увы, придется смириться, а вот в отношении транспортного налога для многодетных семей есть некоторые послабления. Какие именно и где? Сейчас расскажем.

Платят ли многодетные семьи транспортный налог? В ряде субъектов Федерации семьи с 3-мя и более детьми от уплаты налога на транспортные средства освобождаются. Однако это далеко не повсеместная практика. Во многих регионах (Омская область, Красноярский край, Республика Татарстан, Республика Башкортостан и др.) льготы по налогу на транспорт для многодетных семей отсутствуют из-за низкой наполняемости бюджетов. Так как транспортный налог относится к налогам, зачисляемым в региональные бюджеты, то и право предоставлять льготы целиком и полностью возложено на правительство соответствующих регионов.

Похожие записи:

• Как через суд добиться встреч с ребенком без присутствия второго родителя
• Договор дарения доли земельного участка между родственниками 2023 год
• Размер детских пособий в 2023 году Волгоград